Tomorrow
is today's business
Factoring
El factoring es una solución de financiación a corto plazo que permite a una empresa transformar las facturas de sus clientes en liquidez inmediata.
En lugar de esperar a los plazos de pago, que suelen variar entre 30 y 90 días, la empresa transfiere sus cuentas a cobrar a una organización especializada llamada factor. El factor paga a la empresa un anticipo de hasta el 95% del importe, impuestos incluidos, en un plazo muy breve.
800 clientes
utilizan una solución de financiación que hemos puesto en marcha
45 MM €
de créditos factorizados a través de nuestro intermediario
¿Qué es el factoring?
¿Cuál es el principal objetivo del factoring?
El objetivo del factoring es claro: aliviar la tesorería acelerando el acceso al efectivo. Esto permite a la empresa financiar sus necesidades inmediatas (salarios, compras, inversiones, etc.) sin esperar el pago de sus clientes. Esto les proporciona un mayor control sobre su ciclo de tesorería.
Por qué el factoring es una solución flexible y escalable
Una de las principales ventajas del factoring es su capacidad para crecer con el negocio de una empresa. A medida que crecen las ventas, también lo hace el importe de los créditos cedidos. En consecuencia, es una solución perfectamente adaptada a las fases de desarrollo y/o crecimiento rápido. También es una alternativa a la financiación bancaria, ya que es menos rígida y más rápida de establecer.
¿Qué empresas utilizan el factoring?
- Grandes grupos: a menudo integran el factoring en una estrategia financiera global, para optimizar la gestión de los créditos comerciales a escala nacional o internacional.
- Empresas en reestructuración: en caso de dificultades, el factoring ofrece una solución de financiación alternativa a las soluciones bancarias tradicionales. La ventaja de la financiación mediante factoring es que se basa en los créditos y no en la calidad del balance, que puede haberse deteriorado.
- Empresas exportadoras: gracias al factoring de exportación, pueden movilizar los créditos internacionales sin esperar las transferencias de sus clientes extranjeros.
- PYMEs: cuando se encuentran en fase de expansión, recurren al factoring para reforzar su tesorería sin aumentar su endeudamiento bancario.
- PYMEs industriales: enfrentadas a menudo a largos plazos de pago, recurren al factoring para evitar tensiones de tesorería.
- VSEs en crecimiento: las empresas jóvenes que están contratando e invirtiendo pueden asegurar su tesorería con un contrato de factoring.
¿Por qué elegir el factoring? ¿Cuáles son sus ventajas?
El factoring no es sólo una solución para recibir el pago de las facturas sin demora. Es una herramienta estratégica que asegura el flujo de caja, aumenta la flexibilidad financiera y apoya el desarrollo empresarial. Las ventajas del factoring, sea cual sea el tamaño de su empresa, incluyen:
Una mejora inmediata del flujo de caja
La principal ventaja del factoring es su capacidad para convertir las facturas en efectivo de forma inmediata. No hay que esperar a las condiciones de pago del cliente: en cuanto los créditos se ceden al factor, la empresa recibe un anticipo de tesorería, a menudo entre el 90% y el 95% del importe, IVA incluido. Este apalancamiento permite hacer frente a los gastos corrientes e invertir sin miedo.
Financiación flexible, rápida y ampliable
El factoring se adapta al crecimiento de la empresa: cuanto mayor sea el volumen de créditos, mayor será la financiación requerida al factor. Por tanto, esta solución de financiación se adapta al volumen de negocio, lo que la hace especialmente útil en periodos de crecimiento, picos estacionales o recuperación tras una crisis.
Externalización de la gestión de cobros
El factoring también reduce las cargas administrativas. En función del contrato, el factor puede encargarse de las reclamaciones, el cobro de deudas y el seguimiento de los pagos. Como resultado, las empresas pueden volver a centrarse en su actividad principal al tiempo que optimizan su gestión financiera.
Reducción del riesgo de impago
La financiación de factores suele estar respaldada por una solución de seguro de crédito. Esto protege a la empresa si su cliente incumple el pago. De hecho, es la aseguradora de crédito la que reembolsará al factor y no la empresa usuaria. Esto refuerza la seguridad financiera, especialmente en una coyuntura económica incierta o cuando la empresa depende de clientes importantes.
Un impacto positivo en las cuentas
El factoring también puede tener un efecto favorable en el balance. En el caso de desconsolidar el factoring, los créditos cedidos se eliminan del balance, lo que reduce la deuda neta y mejora los ratios financieros. También puede facilitar la obtención de otras financiaciones, al tranquilizar a los socios financieros sobre la solidez de la tesorería y la calidad de la gestión.
Bajo coste para un servicio de alto valor añadido
El factoring tiene un coste: consiste en una comisión de gestión vinculada a las ventas encomendadas y una comisión de financiación vinculada a los anticipos abonados. Sin embargo, este coste se ve superado con creces por los beneficios, ya que proporciona un acceso rápido a la tesorería, protección frente a impagos y ahorro de tiempo en la gestión y el aseguramiento de los flujos financieros.
¿Cuándo se convierte el factoring en una opción inteligente para las empresas?
El factoring es una sabia elección, especialmente para empresas con importantes cuentas por cobrar, plazos de pago largos o irregulares o una necesidad recurrente de efectivo para financiar su negocio. También es una buena opción cuando una empresa desea diversificar sus fuentes de financiación. Por último, la solución de factoring es ideal para profesionalizar y garantizar la gestión de los créditos comerciales.
Cómo establecer una solución de factoring
El establecimiento de una solución de factoring con AU Group es un proceso rápido y gestionado. Nuestro equipo especializado analiza su situación financiera, sus necesidades de financiación y el perfil de su cartera de clientes. A continuación, trabajamos con usted para seleccionar el contrato de factoring más adecuado, negociando los mejores términos y condiciones con el factor de su elección.
¿Nuestro papel? Simplificar cada etapa, asegurar la puesta en marcha y optimizar la gestión de sus créditos comerciales.
Gracias a nuestro apoyo, ganará tiempo y accederá rápidamente a una solución de tesorería eficaz. Además, no es necesario que asigne todos sus clientes al factor ni que solicite financiación para todos los créditos confiados al factor. De hecho, puede pedir al factor que le financie la cantidad que necesite durante el tiempo que necesite. La financiación por factor es, por tanto, flexible, a medida y se ajusta a sus necesidades de tesorería como y cuando la necesite.
Para activar una solución de factoring, por lo general hay que aportar :
- Cuentas anuales
- Estado de cuentas reciente
- Detalles de sus créditos comerciales
- Muestras de facturas
- Póliza de seguro de crédito si la tiene contratada
¿Cuáles son los diferentes tipos de factoring?
Existen varias soluciones de factoring en función de las necesidades de su empresa, de la estructura de sus cuentas a cobrar y de sus objetivos financieros.
Aquí están los principales tipos:
- Factoring confidencial: usted cede sus créditos sin que sus clientes sean informados.
- Factoring con recurso: el factor puede dirigirse contra la empresa para reclamar el reembolso de los anticipos de tesorería si su cliente no paga su crédito.
- Factoring sin recurso: la financiación del factor se asimila al pago de los clientes de la empresa: por tanto, el factor ya no puede reclamar a la empresa el reembolso de los anticipos de tesorería si los clientes no pagan. Se trata de acuerdos específicos destinados más bien a las PYMEs y a las grandes cuentas. Para ser válido, este producto está respaldado por un seguro de crédito y requiere la validación por parte de los auditores legales de la empresa.
- Factoring desconsolidante: con el factoring desconsolidante, los créditos cedidos se eliminan del balance, lo que mejora los ratios financieros de la empresa y, por tanto, su calificación.
- Factoring de exportación: este factoring está especialmente diseñado para empresas que trabajan a nivel internacional. Permite movilizar los créditos en euros o en divisas y se centra en clientes de todo el mundo. El factoring de exportación es, por tanto, una opción especialmente dinámica, y los factores ofrecen a las empresas soluciones a largo plazo de eficacia probada.
- Factoring sindicado: adecuado para medianas empresas o grandes grupos, el factoring sindicado permite que varios factores participantes intervengan detrás del factor organizador con el que contrata la empresa. Esto permite a la empresa distribuir su financiación entre varios participantes diferentes, limitando así el riesgo de dependencia de una sola empresa de factoring. Este sistema también ayuda a las empresas a alcanzar sus objetivos de financiación si un único factor no puede satisfacer sus necesidades. Por último, el factoring sindicado es fácil de poner en marcha y gestionar para las empresas: utilizan una única herramienta, la de la empresa de factoring.
Nuestro apoyo
AU Group puede ayudarle a implantar todas estas soluciones en el mercado nacional o internacional. Juntos, seleccionamos el sistema que mejor se adapte a su negocio, su estructura y sus retos financieros. Póngase en contacto con nuestros equipos para estudiar la solución más adecuada para su empresa.
¿Es el factoring compatible con otras soluciones de financiación?
Sí, el factoring puede coexistir con otras soluciones de financiación. No sustituye a una línea de crédito bancaria, sino que la complementa. Esta compatibilidad permite a las empresas diversificar sus recursos al tiempo que refuerzan su estructura financiera.
El factoring puede combinarse con un seguro de crédito, una solución de financiación de la cadena de suministro o un crédito de tesorería. Cada herramienta responde a una necesidad diferente. Esta sinergia les permite optimizar la gestión de los créditos comerciales, el cobro de las deudas y la garantía contra los impagos.
En AU Group, elaboramos programas financieros a medida que integran el factoring en una estrategia global. Nuestro objetivo es aportarle flexibilidad pero también, y sobre todo, asegurar su tesorería para que pueda estructurar un plan de financiación adaptado a su actividad.
¿Cuáles son los puntos de atención en la factorización?
Para que el factoring sea una solución eficaz, es importante preparar el proyecto con suficiente antelación, prestando especial atención a los siguientes puntos:
- Criterios de elegibilidad a tener en cuenta: el factor analiza la calidad de la cartera de clientes, la morosidad, los litigios y la salud financiera de la empresa. También examina el proceso de facturación, ya que la deuda facturada debe corresponder a un servicio prestado. La emisión de un contrato de factoring depende siempre de la aprobación del comité de crédito del factor, que es soberano.
- Potencial impacto en las relaciones con el cliente: en el caso del factoring notificado, el cliente es informado de la cesión de créditos, lo que puede provocar una reacción por su parte. Por ello, los factores han desarrollado el factoring confidencial: los clientes de la empresa no son informados de que las facturas emitidas por sus proveedores han sido cedidas y financiadas por un factor. Sin embargo, este enfoque confidencial no es propuesto automáticamente por los factores a las empresas, sino que se acuerda caso por caso, dependiendo en particular de la salud financiera de la empresa y del control de sus créditos.
- Compromisos contractuales: los contratos de factoring estipulan generalmente un coste mínimo. Por lo tanto, las empresas deben tener cuidado de calificar sus necesidades y estimar el volumen de negocios que prevén confiar a la empresa de factoring a lo largo de 12 meses.
Gestión de riesgos
Con AU Group, estos riesgos se identifican, anticipan y gestionan desde el principio. Seleccionamos la solución de factoring más adecuada para usted negociando los términos y condiciones. Nuestro apoyo le garantiza que siempre tendrá el control de su implementación.
Hablemos juntos de sus necesidades
Encuentre a su asesor
más cercano
¿Dónde se encuentra?
Contáctenos directamente
Preguntas frecuentes
Todas las respuestas a sus preguntas sobre el factoring.
-
El factoring es una solución financiera que permite a una empresa transferir las facturas de sus clientes a una organización especializada (el factor) para obtener financiación inmediata. Esto mejora el flujo de caja sin esperar a las condiciones de pago del cliente.
-
El principio del factoring es sencillo: la empresa envía sus facturas al factor, que paga un anticipo (en torno al 90% del importe, IVA incluido). A continuación, el factor puede encargarse del cobro a los clientes o dejar que la empresa lo gestione. Una vez pagadas las facturas, el factor abona el saldo, previa deducción de sus gastos de gestión.
-
Suscribir un contrato de factoring le permite asegurar y reforzar su tesorería, sin tener que esperar a los plazos de pago de los clientes. Es una solución eficaz para:
- Obtener liquidez rápidamente y financiar el desarrollo de la empresa (inversiones, contratación, compras).
- Protegerse contra los impagos (los factores pueden ofrecer una solución de seguro de crédito, o los clientes pueden suscribir su propia póliza de seguro de crédito).
- Externalizar la gestión de las cuentas por cobrar, en particular el seguimiento de los pagos y el cobro.
- Ahorro de tiempo, el factoring es especialmente útil para las empresas en crecimiento que se enfrentan a plazos de pago largos o a grandes cuentas por cobrar.
-
El factoring se adapta a todas las empresas, sea cual sea su tamaño o sector de actividad: VSE, PYME, ETI o grandes grupos. Es especialmente adecuado para las empresas con plazos de pago largos, como las que exportan mucho, o las que quieren asegurar su tesorería con clientes B2B. Estas necesidades de tesorería pueden ser puntuales o recurrentes.
-
El seguro de crédito sólo protege contra el impago, indemnizando a la empresa si un cliente no paga. El factoring, en cambio, no sólo permite financiar las facturas antes de su vencimiento, sino también delegar la gestión de las cuentas por cobrar. Ambos pueden combinarse para obtener una cobertura óptima.
-
El coste del factoring depende de varios factores:
- El importe de las facturas cedidas,
- El volumen anual de ventas,
- El número de clientes cedidos al factor,
- El perfil de riesgo de los clientes,
- La salud financiera de la empresa que utiliza la solución de factoring,
- Los servicios asociados (cobro, garantía contra impago, etc.) cuando los suscribe la empresa que utiliza la solución de factoring.
En general, comprende una comisión de factoring, es decir, una comisión de gestión basada en las ventas confiadas al factor, y una comisión de financiación calculada sobre la base de los giros solicitados por la empresa sobre los créditos cedidos.
-
- Factoring con recurso: si los clientes del factor no pagan, y si este impago no está cubierto por el seguro de crédito, la empresa es responsable de reembolsar la financiación del factor.
- Factoring sin recurso: una vez cedidos al factor, los créditos comerciales se consideran pagados por el cliente; por lo tanto, el factor nunca puede actuar contra la empresa, ni siquiera en caso de impago de los créditos.
-
Sí, para su aplicación, el contrato de factoring debe ser validado por el comité de crédito del factor, que es soberano. Se presta especial atención a
- La conformidad de los créditos con los requisitos del factoring (proceso de facturación, facturación progresiva, etc.)
- La cartera de clientes
- La situación financiera de la empresa
- Los niveles de litigiosidad o morosidad.
Hoy en día, la oferta de soluciones de factoring es muy variada y los actores muy diversos. No todos tienen la misma posición de riesgo. En caso de rechazo, puede ser útil comparar varias ofertas o trabajar con un corredor de factoring para encontrar la mejor solución.
Nuestros compromisos de RSE
(Responsabilidad Social Empresarial)
AU Group se compromete a desarrollar un mundo y una economía sostenibles, a través del respeto a los seres humanos y el manejo de los recursos naturales.
Espacio de carrera
Regularmente estamos reclutando nuevos talentos para continuar nuestro desarrollo. Únete ahora mismo a un equipo de expertos en gestión de cuentas por cobrar e intégrate a un grupo internacional de tamaño humano.